O controle financeiro empresarial é, sem dúvidas, um dos pontos mais importantes de qualquer empresa, seja ela de pequeno, médio ou grande porte. Afinal de contas, de que adianta dominar todos os setores e não saber ao certo o quanto de dinheiro que entra e o quanto sai?

Aliás, quando o gestor não domina as finanças corporativas, dificilmente as outras áreas da empresa estarão bem. Então, continue lendo e saiba por que não deve relaxar quando o assunto é gestão financeira de empresas.

O que é controle financeiro empresarial?

O controle financeiro empresarial é a administração do dinheiro de uma empresa. Ele está relacionado tanto às receitas quanto as despesas. Ou seja, é a organização e compreensão das finanças corporativas. Essas finanças englobam tudo que tem relação ao dinheiro, seja rendimento de investimentos, preço de venda, preço de compra e impostos, por exemplo.

O controle financeiro empresarial deve ser feito com todo cuidado e atenção, uma vez que é ele que mantém a empresa funcionando. Não, não é uma tarefa fácil. Mas, é um compromisso necessário e essencial para a evolução da organização financeira.

Assim, a partir do controle financeiro, se consegue manter as contas equilibradas e evitar despesas desnecessárias. Mas, mais que isso, visualizar a necessidade de investimento, e traçar estratégias mais completas.

Como fazer o controle financeiro de uma empresa – Passo a passo

Quem está abrindo uma empresa ou ainda não faz o controle financeiro pode ter algumas dúvidas de como começar ou como fazer. Por isso, trouxemos o passo a passo para um controle financeiro empresarial eficiente.

Faça o controle do fluxo de caixa

O fluxo de caixa é o primeiro ponto para começar a fazer o controle financeiro. Ele é o acompanhamento de todas as entradas e saídas de dinheiro da empresa. Ou seja, é necessário registrar toda movimentação que envolve algum valor financeiro.

O fluxo de caixa permite um planejamento financeiro empresarial maior, seja a curto ou longo prazo. Se a empresa tem uma despesa alta em um mês, com o planejamento do fluxo de caixa, terá o dinheiro necessário disponível.

Assim, o que garante os valores necessários disponíveis na data correta é o fluxo de caixa.

Além de facilitar o entendimento da saúde financeira do negócio, o fluxo de caixa também consegue mostrar o desempenho dos colaboradores.

Você deve fazer esse controle diariamente para evitar o acúmulo de trabalho e reduzir erros.

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Separe custos e receitas

Dividimos os custos em fixos e variáveis:

Os custos fixos são aqueles que estão diretamente relacionados com a atividade fim da empresa, sejam os custos de produção ou de venda. Isso não quer dizer que eles serão sempre do mesmo valor, mas sim que eles sempre existirão.

Já os custos variáveis não tem um valor mensal e são tem impacto diretamente na atividade fim do negócio.

Essa divisão faz com que seja mais fácil entender quais valores podem ser enxugados, quando uma economia se fizer necessária, por exemplo.

Planejamento de recebimentos e pagamentos

Os recebimentos são todos os valores que você tem a receber relativos a suas vendas. Enquanto isso, os pagamentos são aqueles valores que você deve pagar para seus colaboradores e fornecedores, por exemplo.

Você espera que seus clientes honrem o compromisso de pagamento das suas compras. Da mesma forma, os colaboradores, fornecedores e bancos, também contam com o pagamento que a empresa deve fazer.

Para garantir que se terá dinheiro em caixa para pagamentos deve se ter o fluxo de caixa atualizado.

Registre todas as operações financeiras

Todas as transações, tudo que envolve o dinheiro da empresa deve ser registrado, de preferência no momento que acontecer. Assim, desde o café até a venda de um produto, você deve cadastrar tudo na ferramenta de controle financeiro empresarial.

Isso deve ser feito para que saibamos para onde vai e de onde vem o dinheiro. Dessa forma, as contas são pagas em dia, qualquer cobrança que precise ser feita a clientes pode ser feita com antecedência, evitando atrasos. Ainda, alguns documentos financeiros fiscais, se não emitidos ou pagos na data correta, podem gerar multas ou outras punições.

Tenha um orçamento bem estruturado

é uma ferramenta também considerada essencial. Afinal, é com base nele que o gestor poderá realizar as projeções e planejar cenários novos para a empresa. Com ele, também se pode verificar todas as reais condições do negócio.

O orçamento é utilizado para planejar e mensurar os gastos futuros, servindo como um norte e limitador de despesas, por exemplo. Pode ser uma ferramenta para uso mensal, semestral ou anual, de acordo com as preferências e o domínio sobre o negócio.

Capital de giro

O capital de giro é o valor em dinheiro necessário para que a empresa siga funcionando. Para calcular o patrimônio da empresa, some o dinheiro disponível e os ativos. Depois, subtraia as despesas, como fornecedores, salários e impostos. A fórmula para calcular o capital de giro é:

Capital de giro = Ativo circulante – Passivo circulante

O capital de giro indica que seu estoque e outros bens sejam maiores que os seus custos. Assim, é possível garantir a liquidez da empresa.

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Crie um fundo de reserva para a sua empresa

A reserva de emergência, como o nome diz, deve ser usada para situações críticas pelas quais todo negócio está propenso a passar. Assim, ela funciona como um amortecedor para aqueles momentos em que o lucro estagnou ou uma máquina exigiu conserto ou substituição, por exemplo.

A reserva é direcionada para aqueles gastos inesperados, com os quais o gestor não contava. É muito importante manter esse valor separado para que os gastos intempestivos não atrapalhem o orçamento já definido da empresa.

Separe as finanças corporativas das pessoais

Essa dica é básica e muito indicada para quem está começando a empreender. Isso é fundamental para todas as fases da empresa, mas que nem sempre recebe a atenção que merece:

Jamais misture o seu dinheiro pessoal com o dinheiro da empresa.

Esse péssimo hábito pode se tornar muito perigoso, chegando a causar danos no orçamento difíceis de reparar. Então, para evitar essa prática, defina um salário para si mesmo, chamado de pró-labore, e use esse valor para suas despesas pessoais

Acompanhamento de resultados

Quando se faz o controle financeiro empresarial bem feito, você terá muitos resultados para analisar. Esses resultados são os números que garantem que a empresa tenha uma boa saúde financeira. Isso, no longo prazo, faz com que as tomadas de decisões sejam mais acertadas.

Também, ao saber quais são os resultados, é possível determinar metas para a empresa. Assim, a empresa e seus colaboradores conseguem focar em um objetivo em comum.

Principais ferramentas para controle financeiro das empresas

Existem três maneiras principais de fazer o controle financeiro empresarial: cadernos, planilhas ou sistemas automatizados.

A importância de fazer o controle financeiro da empresa

A razão para fazer um controle financeiro empresarial é simples. Sem ele há uma grande chance de a sua empresa fechar as portas em poucos anos. Até porque falta de planejamento e de gestão financeira de empresas são os motivos mais comuns para a morte desses negócios.

Portanto, um bom gestor sabe que ficar de olho e monitorar diariamente todas as finanças corporativas é crucial para permanecer ativo no mercado. Do contrário, o negócio está, praticamente, fadado ao fracasso.

Quando existe o controle financeiro, o gestor tem mais segurança para tomar decisões. Isso porque se sabe com clareza onde está indo, sem se preocupar ou se assustar com intercorrências futuras. Além disso, existem outras vantagens:

• Melhor definição de estratégias, com base nas informações seguras obtidas;
• Identificação mais precisa de pontos de melhoria;
• Identificação de oportunidades;
• Investimentos mais seguros;
• Redução de despesas e outros gastos desnecessários;
• Melhor direcionamento dos recursos;
• Gerenciamento amplo e completo dos demais setores da empresa, como estoque, vendas e outros;
• Conhecimento claro e preciso da realidade financeira da empresa;
• Definição de um orçamento condizente com as necessidades do negócio.

Se uma empresa não tiver uma vida financeira saudável, ela não conseguirá se manter. Por isso, é importante ter estabilidade financeira para o desenvolvimento e evolução do negócio. É uma afirmação óbvia, mas que muitos gestores ainda ignoram.

Controle financeiro é ter dinheiro sobrando no caixa da empresa?

Não, as duas coisas não são iguais. O controle financeiro empresarial garante que a empresa tenha todas as informações sobre o dinheiro da empresa. Mas ele não garante que vai sobrar dinheiro em caixa.

Entretanto, realizar um controle financeiro pode fazer com que se tenha mais lucro. Isso porque, com ele, se consegue visualizar melhor as informações e reduzir os custos.

Outro ponto importante do controle financeiro que está diretamente relacionado a ter dinheiro sobrando é a precificação. É muito comum que esse cálculo não seja feito corretamente, e o controle financeiro traz essa segurança.

É possível uma empresa ter lucro e não ser rentável?

Uma empresa pode ter lucro e não ser rentável, assim como também pode ser rentável e não ter lucro. Isso acontece porque a lucratividade da empresa está relacionada ao lucro final e o faturamento. Enquanto isso, a rentabilidade é a relação do lucro final com os investimentos que foram realizados.

Assim, uma empresa pode ter lucro e não ser rentável, porque o lucro mostra o quanto a empresa teve de dinheiro entrando. Mas ele não leva em consideração os custos, que podem não se pagar.

Por que a DRE é importante para o controle financeiro?

O DRE (Demonstração do Resultado do Exercício) é um dos indicadores mais importantes do negócio. Afinal, é ele que indica se a empresa teve lucro ou prejuízo. Mas, mais que isso, com o DRE se pode ter as informações que são mais relevantes para o negócio. Por exemplo, o DRE deve apresentar os dados de:

• Receita, bruta e líquida
• Despesas, com vendas, administrativas, financeiras e extra operacionais
• Deduções
• Custo de mercadoria vendida (CMV)
• Provisão de Imposto de Renda (IRPJ) e Contribuição Social (CSLL)

Isso faz com que, ao montar a estrutura do DRE, o responsável identifique os principais pontos do controle financeiro empresarial.

Sistema de controle financeiro empresarial

O sistema de controle financeiro empresarial é a melhor forma de controlar os valores da empresa. Ele permite que todas as informações sejam controladas com precisão e segurança.

Ao utilizar um sistema para controlar o financeiro da empresa, ele será todo integrado. Ou seja, a cada venda, os valores que devem entrar estarão registrados. Isso deve ser feito independente se ela foi feita à vista, no cartão de crédito ou parcelada. Esse valor será especificado no controle de contas.

A integração também chega em outros ambientes da empresa, como o controle de estoque e o controle de produção. Esses são essenciais, uma vez que o estoque é o principal ativo de um negócio, sendo a principal fonte de renda.

Perguntas frequentes sobre controle financeiro empresarial

Como fazer o controle financeiro de uma empresa?

Para fazer o controle financeiro deve-se ter uma ferramenta de controle financeiro. Depois da sua escolha, identifique as principais formas de receita e despesas, planeje os recebimentos e pagamentos e acompanhe o desempenho e a saúde financeira da empresa.

⚠️ Atenção: Lembre-se de não misturar contas pessoais e empresariais.

Qual é a função do controle financeiro?

A função do controle financeiro é manter o dinheiro de uma empresa controlado da melhor forma possível. Esse controle não quer dizer que não haverá nenhum gasto, mas sim, que que tudo que for gasto será feito da melhor forma possível. Ainda, esse controle não se limita apenas a gastos, mas a recebimentos também.

Qual melhor forma de controle financeiro?

A melhor forma de controle financeiro é ter as informações financeiras estruturadas e registradas. Esse controle pode ser feito por um caderno, por planilhas ou por um sistema de gestão. Existem alguns passos que garantem a melhor forma de controle financeiro:

• Fazer o registro constante
• Ter um controle de orçamento
• Estabelecer metas realistas
• Separar a reserva de emergência

Quais são os 5 passos para o controle financeiro?

Os principais tipos de controle financeiro de uma empresa são:

• Fluxo de caixa
• Capital de giro
• Contas a pagar e receber
• DRE (Demonstração do Resultado do Exercício)
• Balanço patrimonial
• Gestão de notas fiscais e tributos